Wykaz skrótów | str. 11
Wstęp | str. 15
Rozdział 1
Wprowadzenie do zagadnień ryzyka bankowego | str. 17
1.1. Istota ryzyka w działalności banku i zarządzania nim | str. 17
1.2. Klasyfikacja ryzyka w działalności banku. Charakterystyka rodzajów ryzyka | str. 21
1.3. Miary ryzyka | str. 26
1.3.1. Wartość zagrożona (VaR) | str. 28
1.3.2. Alternatywne miary ryzyka | str. 33
1.3.3. Metody szacowania ryzyka | str. 39
1.4. Ryzyko modelu | str. 41
Kluczowe hasła | str. 43
Pytania kontrolne | str. 43
Bibliografia | str. 44
Akty prawne | str. 44
Rozdział 2
Regulacje nadzorcze abzarządzaniebryzykiem | str. 45
2.1. Rola regulacji nadzorczych w zarządzaniu ryzykiem w bankach | str. 45
2.2. Międzynarodowe standardy nadzorcze dotyczące zarządzania ryzykiem | str. 53
2.2.1. Współczynnik wypłacalności | str. 53
2.2.2. Współczynnik dźwigni | str. 57
2.2.3. Wskaźniki płynności | str. 58
2.2.4. Bufory kapitałowe | str. 62
Kluczowe terminy | str. 64
Pytania kontrolne | str. 65
Bibliografia | str. 65
Akty prawne | str. 66
Rozdział 3
Ryzyko kredytowe | str. 67
3.1. Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 67
3.1.1. Pojęcie ryzyka kredytowego | str. 67
3.1.2. Czynniki ryzyka kredytowego | str. 68
3.1.3. Parametry ryzyka kredytowego | str. 74
3.1.4. Metody i modele wykorzystywane do szacowania parametrów ryzyka | str. 82
3.2. Ryzyko kredytowe klienta indywidualnego a ryzyko kredytowe klienta
instytucjonalnego | str. 85
3.2.1. Zdolność kredytowa | str. 85
3.2.2. Ryzyko kredytowe klienta indywidualnego | str. 87
3.2.3. Ryzyko kredytowe klienta instytucjonalnego | str. 90
3.3. Metody pomiaru i modelowania ryzyka kredytowego na przykładzie
wybranych modeli | str. 95
3.3.1. Modele credit scoring | str. 96
3.3.2. Credit rating i wewnętrzne ratingi bankowe | str. 106
3.3.3. Modele portfelowe ryzyka kredytowego | str. 111
3.4. Polityka zarządzania ryzykiem kredytowym | str. 139
Kluczowe hasła | str. 145
Pytania kontrolne | str. 146
Bibliografia | str. 146
Akty prawne | str. 148
Rozdział 4
Ryzyko ESG | str. 149
4.1. Istota ryzyka ESG | str. 149
4.2. Zmiana klimatu – podstawowe tendencje | str. 150
4.3. Mechanizmy wpływu zmiany klimatu na banki | str. 152
4.4. Interakcje ryzyka klimatycznego z innymi ryzykami bankowymi | str. 159
4.5. Identyfikacja i pomiar ryzyka klimatycznego | str. 165
4.6. Ryzyka społeczne i ładu korporacyjnego | str. 174
Kluczowe hasła | str. 177
Pytania kontrolne | str. 178
Bibliografia | str. 178
Akty prawne | str. 180
Rozdział 5
Ryzyko struktury bilansu | str. 181
5.1. Istota ryzyka struktury bilansu | str. 181
5.2. Ryzyko płynności | str. 183
5.2.1. Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 183
5.2.2. Metody pomiaru ryzyka płynności | str. 186
5.2.3. Polityka zarządzania ryzykiem płynności i przykłady błędów | str. 197
5.3. Ryzyko stopy procentowej w księdze bankowej | str. 202
5.3.1. Istota ryzyka stopy procentowej | str. 202
5.3.2. Metody pomiaru ryzyka stopy procentowej w księdze bankowej | str. 208
5.3.3. Polityka zarządzania ryzykiem stopy procentowej w księdze bankowej i przykłady błędów | str. 218
Kluczowe hasła | str. 221
Pytania kontrolne | str. 223
Bibliografia | str. 223
Akty prawne | str. 224
Rozdział 6
Ryzyko rynkowe | str. 225
6.1. Identyfikacja ryzyka i czynniki ryzyka | str. 225
6.1.1. Pozycje w instrumentach a czynniki ryzyka | str. 226
6.1.2. Rozkłady i współzależności między czynnikami ryzyka | str. 228
6.2. Pomiar ryzyka rynkowego | str. 230
6.2.1. Metody szacowania ryzyka rynkowego | str. 230
6.2.2. Testowanie wsteczne modeli (backtesting) | str. 242
6.2.3. Agregacja i dekompozycja ryzyka rynkowego | str. 244
6.3. Nadzorcze wymogi kapitałowe | str. 248
6.4. Przykłady błędów w zarządzaniu ryzykiem rynkowym | str. 253
6.5. Polityka zarządzania ryzykiem rynkowym | str. 255
Kluczowe hasła | str. 257
Pytania kontrolne | str. 258
Bibliografia | str. 258
Akty prawne | str. 258
Rozdział 7
Zarządzanie ryzykiem operacyjnym | str. 259
7.1. Ryzyko operacyjne w regulacjach prawnych i ostrożnościowych | str. 259
7.1.1. Definicja ryzyka operacyjnego | str. 259
7.1.2. Otoczenie regulacyjne ryzyka operacyjnego | str. 264
7.2. Proces zarządzania ryzykiem operacyjnym | str. 265
7.2.1. Strategia oraz organizacja procesu zarządzania ryzykiem operacyjnym | str. 266
7.2.2. Gromadzenie danych o zdarzeniach i stratach operacyjnych | str. 269
7.2.3. Metody pomiaru ryzyka operacyjnego | str. 271
7.2.4. Kontrola i raportowanie ryzyka operacyjnego | str. 276
7.3. Regulacyjne metody pomiaru ryzyka operacyjnego | str. 279
7.3.1. Metoda podstawowego wskaźnika (BIA) | str. 279
7.3.2. Metoda standardowa (STA) | str. 280
7.3.3. Metody zaawansowane (AMA) | str. 282
7.3.4. Nowa metoda standardowa (SMA) | str. 291
7.4. Wyzwania w zarządzaniu ryzykiem operacyjnym | str. 296
Kluczowe hasła | str. 300
Pytania kontrolne | str. 301
Bibliografia | str. 301
Akty prawne | str. 303
Rozdział 8
Ryzyko ICT | str. 305
8.1. Istota ryzyka ICT | str. 305
8.1.1. Definicje | str. 305
8.1.2. Atrybuty bezpieczeństwa | str. 307
8.1.3. Powiązanie ryzyka ICT z ryzykiem operacyjnym | str. 308
8.1.4. Powiązanie ryzyka ICT z pozostałymi rodzajami ryzyka | str. 308
8.2. Zagrożenia ryzyka ICT | str. 310
8.2.1. Źródła zagrożeń | str. 310
8.2.2. Typowe scenariusze zagrożeń ryzyka ICT | str. 311
8.3. Kluczowe mechanizmy kontrolne | str. 317
8.3.1. Właściwy podział obowiązków | str. 318
8.3.2. Właściwe zarządzanie zmianą i testowanie | str. 319
8.3.3. Skuteczne zarządzanie kopiami zapasowymi | str. 319
8.3.4. Skuteczne zarządzanie ciągłością działania | str. 320
8.3.5. Właściwe zarządzanie podatnościami | str. 321
8.3.6. Właściwe zarządzanie pojemnością i wydajnością | str. 321
8.3.7. Właściwe zarządzanie outsourcingiem | str. 322
8.3.8. Adekwatna kontrola dostępu | str. 323
8.3.9. Wystarczające kompetencje | str. 323
8.3.10. Właściwe zarządzanie oprogramowaniem użytkownika końcowego | str. 324
8.3.11. Właściwe zarządzanie incydentami | str. 325
8.3.12. Adekwatna klasyfikacja informacji | str. 325
8.3.14. Właściwa konfiguracja infrastruktury IT | str. 326
8.3.15. Adekwatne zarządzanie architekturą bezpieczeństwa | str. 326
8.3.16. Właściwe zarządzanie ryzykiem ICT | str. 327
8.4. Proces zarządzania ryzykiem ICT | str. 328
8.5. Najważniejsze ramy regulacyjne i regulatorzy rynku | str. 329
8.6. Przydatne standardy i dobre praktyki rynkowe | str. 331
8.7. Zakończenie | str. 333
Kluczowe hasła | str. 334
Pytania kontrolne | str. 335
Bibliografia | str. 335
Akty prawne | str. 336
Rozdział 9
Ryzyko nadużyć | str. 337
9.1. Klasyfikacje ryzyka nadużyć i model zarządzania | str. 337
9.2. Socjotechnika na usługach oszustów | str. 341
9.3. Cyberzagrożenia | str. 343
9.3. Przykłady nadużyć | str. 344
9.3.1. OLX/Vinted | str. 344
9.3.2. APP – Facebook | str. 346
9.3.3. BEC/na fakturę | str. 346
9.3.4. Dopłata do paczki/ kuriera/ na fakturę | str. 348
9.3.5. Na pracownika banku | str. 349
9.3.6. Inwestycje | str. 350
9.3.7. Inne przykłady nadużyć | str. 351
9.3.7.1. Oszustwa kasowe lub na stanowisku pracy | str. 351
9.3.7.2. Oszustwa związane z produktami kredytowymi | str. 352
9.3.7.3. Nadużycia związane z kartami | str. 353
9.3.7.4. Nadużycia związane z bankomatami | str. 354
Kluczowe pojęcia | str. 356
Pytania kontrolne | str. 356
Bibliografia | str. 357
Akty prawne | str. 357
Rozdział 10
Zintegrowana ocena ryzyka ibefektywności banku | str. 359
10.1. Wprowadzenie | str. 359
10.2. Kapitał ekonomiczny | str. 360
10.2.1. Koncepcja i zastosowania kapitału ekonomicznego | str. 360
10.2.2. Kapitał ekonomiczny z tytułu pojedynczych ryzyk | str. 370
10.2.3. Agregacja kapitału ekonomicznego | str. 371
10.3. Pomiar wyników działalności banku | str. 376
10.4. Alokacja kapitału | str. 382
10.5. Wycena transakcji kredytowej z uwzględnieniem ryzyka | str. 397
10.6. Testy warunków skrajnych | str. 402
Kluczowe hasła | str. 409
Pytania kontrolne | str. 410
Bibliografia | str. 410
Aneks
Wybrane metody wyceny instrumentów pochodnych | str. 413
- Dyskontowanie przepływów pieniężnych i wycena obligacji | str. 413
- Krzywa dochodowości i stopy terminowe | str. 415
- Wybrane instrumenty pochodne na stopę procentową | str. 417
3.1. FRA (forward rate agreement) | str. 417
3.2. IRS (interest rate swap) | str. 419
3.3. FX swap | str. 420
3.4. CIRS (currency interest rate swap) | str. 421
- Transakcje futures i forward | str. 422
- Opcje | str. 423
Bibliografia | str. 426
Skorowidz | str. 427
Autorzy | str. 434
